Обладает ли Ваша организация информацией о бенефициарных владельцах бизнеса, насколько эта информация актуальна и хранится ли она в уставленном порядке?

 

В настоящее время установлены штрафы за отсутствие либо неактуальность такой информации.


Бенефициарный владелец бизнеса - физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие) более чем 25% в капитале юридического лица либо имеет возможность контролировать его действия.

 

Требования законодательства относительно информации о бенефициарных владельцах следующие(*):

 

1. Юридическое лицо обязано:

  • Регулярно, не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию.
  • Хранить информацию о бенефициарных владельцах не менее 5 (тяти) лет со дня ее получения.

2. Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющимися учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.

 

3. Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны предоставлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации не является нарушением законодательства РФ о персональных данных.

 

4. Юридическое лицо обязано предоставлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ. Порядок и сроки представления такой информации определяются Правительством РФ.

 

5. Юридическое лицо обязано раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в своей отчетности в соответствии с установленными требованиями по раскрытию информации(**).

 

Риски юридического лица, связанные с отсутствием актуальной информации о бенефициарных владельцах:

  • В настоящее время в отношении юридических лиц установлен штраф за неисполнение требований по наличию актуальной информации о их бенефициарных владельцах в размере от 100 тыс. руб. до 500 тыс. руб.(***)

Основания:

(*) Федеральный закон от 23.06.2016 №215-ФЗ о внесении изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ст. 6.1 Федерального закона №115-ФЗ).

(**) Информационное сообщение Росфинмониторинга "О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (размещено на официальном сайте Росфинмониторинга).

(***) Ст. 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ)от 30.12.2001 №195-ФЗ.


Наши рекомендации:

  • Рекомендуем руководителю и главному бухгалтеру организации, риск-менеджеру, руководителю подразделения внутреннего контроля провести внутреннюю оценку (проверку) соблюдения требований по наличию в организации актуальной информации о бенефициарных владельцах и проверку правильности раскрытия этой информации в отчетности организации.
  • В целях снижения указанных выше рисков, мы можем оказать Вашей организации консультационную помощь в вопросах порядка получения информации о бенефициарных владельцах и в вопросах раскрытия этой информации в отчетности. Для заказа данной услуги Вы можете написать нам через страницу Консультация или позвонить по телефонам, указанным на странице Контакты.