Обладает ли Ваша организация информацией о бенефициарных владельцах бизнеса, насколько эта информация актуальна и хранится ли она в уставленном порядке?
В настоящее время установлены штрафы за отсутствие либо неактуальность такой информации.
Бенефициарный владелец бизнеса - физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие) более чем 25% в капитале юридического лица либо имеет возможность контролировать его действия.
Требования законодательства относительно информации о бенефициарных владельцах следующие(*):
1. Юридическое лицо обязано:
2. Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющимися учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.
3. Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны предоставлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации не является нарушением законодательства РФ о персональных данных.
4. Юридическое лицо обязано предоставлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или иного федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством РФ. Порядок и сроки представления такой информации определяются Правительством РФ.
5. Юридическое лицо обязано раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в своей отчетности в соответствии с установленными требованиями по раскрытию информации(**).
Риски юридического лица, связанные с отсутствием актуальной информации о бенефициарных владельцах:
Основания:
(*) Федеральный закон от 23.06.2016 №215-ФЗ о внесении изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ст. 6.1 Федерального закона №115-ФЗ).
(**) Информационное сообщение Росфинмониторинга "О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (размещено на официальном сайте Росфинмониторинга).
(***) Ст. 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ)от 30.12.2001 №195-ФЗ.
Наши рекомендации: